Publicación de Lineamientos para la aplicación del artículo 15 Ter de la Ley N.º 7786 y sus reformas

Las personas notarias que ejercen en Costa Rica cuentan a partir de ahora con un marco normativo actualizado que les permitirá fortalecer el cumplimiento de las obligaciones en materia de prevención de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, establecidas para el sector notarial mediante la reforma a la Ley N.° 7786 introducida por la Ley N.° 9449 del 10 de mayo de 2017. En ese contexto, el Consejo Superior Notarial mediante Acuerdo N.º 9, adoptado en la sesión ordinaria N.º 6, celebrada el día 25 de marzo de 2026 aprobó de manera unánime los “Lineamientos para la aplicación del artículo 15 ter de la Ley N.° 7786 y sus reformas”, normativa que entró en vigor el 6 de julio de 2026 con su publicación en el Alcance N.° 86 de La Gaceta N.° 124 y que resulta de acatamiento obligatorio para todas las personas notarias que ejercen en el país.

Conscientes de la importancia de esta normativa para el ejercicio notarial, la Dirección Nacional de Notariado, por medio de la Unidad de Prevención de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, desarrolló durante mayo de 2026 un ciclo de webinarios dirigido a la comunidad notarial. Esta iniciativa formó parte de los esfuerzos institucionales orientados a capacitar al sector, fortalecer sus conocimientos en materia de prevención de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, así como sensibilizar a las personas notarias sobre la relevancia y el alcance de los nuevos lineamientos antes de su entrada en vigencia. 

Con esta regulación, se actualiza y fortalece las medidas que deben aplicar los notarios y notarias para prevenir que la función notarial sea utilizada con fines ilícitos, incorporando herramientas y criterios acordes con los estándares internacionales en la lucha contra el lavado de dinero y otros delitos asociados. Asimismo, proporciona mayor claridad sobre las responsabilidades de supervisión y control que corresponden a la Dirección Nacional de Notariado (DNN).

Uno de los principales cambios consiste en la incorporación de un enfoque basado en riesgos, mediante el cual cada profesional deberá valorar las características de los servicios que presta, el perfil de sus clientes y otros factores relevantes para determinar los riesgos asociados a su actividad. Este modelo busca que las medidas preventivas sean proporcionales a la realidad de cada despacho u oficina notarial.

Los lineamientos también amplían y precisan aspectos fundamentales del proceso de debida diligencia, incluyendo la identificación de clientes y beneficiarios finales, la verificación del origen de los fondos, el tratamiento de Personas Expuestas Políticamente (PEP) y la atención de señales de alerta que podrían derivar en reportes de operaciones sospechosas.

Adicionalmente, la normativa incorpora disposiciones específicas para operaciones vinculadas con activos virtuales, así como recomendaciones para el uso de mecanismos de validación biométrica de identidad, temas que reflejan los retos que enfrentan actualmente los servicios notariales frente a la transformación digital y las nuevas modalidades de transacción económica.

Como parte del proceso de implementación, se establece una disposición transitoria para aquellas personas notarias que aún no dispongan de acceso efectivo a la plataforma UIF Reportes, otorgándoles un plazo de tres meses para completar su registro y garantizar el cumplimiento de las obligaciones de reporte establecidas por la normativa.

La Dirección Nacional de Notariado invita a toda la comunidad notarial a estudiar detenidamente el contenido de estos lineamientos y a aprovechar los recursos de capacitación desarrollados para facilitar su aplicación práctica. Entre ellos destaca el ciclo de webinarios impartido durante mayo de 2026 por la Unidad de Prevención de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, disponible en el canal oficial de la DNN en YouTube.

📌 Documentos de consulta

El extracto de la publicación oficial en La Gaceta, se encuentra disponible para consulta y descarga al final en esta misma publicación (sección DOCUMENTOS RELACIONADOS).

También puede consultar el texto oficial de los Lineamientos en el Sistema Costarricense de Información Jurídica (SCIJ): DAR CLICK AQUÍ.

(En caso de error en el sitio web de PGR debe reintentar)

🎥 Webinarios informativos

Se invita a las personas notarias a repasar este material de capacitación, disponible en el canal oficial de la DNN en YouTube:

https://www.youtube.com/@dnn-cr/videos

Los contenidos abordan los principales aspectos de los Lineamientos para la aplicación del artículo 15 ter de la Ley N.° 7786 y sus reformas, y constituyen una herramienta de apoyo para su correcta comprensión y aplicación.

📧 Consultas

Las consultas relacionadas con la aplicación, interpretación o alcances de estos lineamientos pueden dirigirse a la Unidad de Prevención de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, al correo: uplcft@dnn.go.cr