UIF y DNN previenen a la comunidad notarial sobre nuevas modalidades de riesgo vinculadas con activos virtuales

La Dirección Nacional de Notariado (DNN), en coordinación con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-ICD), hacen un llamado a las personas notarias del país a fortalecer la prevención y el análisis de riesgo frente a nuevas modalidades de utilización indebida de los servicios notariales. 

Entre las situaciones identificadas se encuentra la constitución de Sociedades de Responsabilidad Limitada (SRL) vinculadas con Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV), estructuras que podrían utilizarse para aparentar un marco de legalidad para operaciones relacionadas con activos virtuales. 

De acuerdo con las alertas preventivas comunicadas a la comunidad notarial, algunas de estas estructuras presentan elementos que ameritan especial atención, como la participación de personas extranjeras que no comparecen físicamente, la ausencia de una presencia operativa real en el territorio nacional o la intervención de personas notarias que podrían no tener plena conciencia de los riesgos legales y reputacionales asociados con este tipo de operaciones. 

Ante estas nuevas modalidades, la DNN recuerda que la función notarial se desarrolla en un entorno basado en la confianza, pero que esa confianza debe estar acompañada de prudencia, criterio profesional y una valoración integral de las circunstancias que rodean cada acto. La presencia de elementos atípicos, estructuras societarias que no evidencien una actividad real o información insuficiente sobre el propósito de una operación son señales que requieren una revisión cuidadosa y una adecuada aplicación de las herramientas de debida diligencia. 

La prevención permite no solo reducir la exposición individual de las personas notarias ante eventuales riesgos, sino también contribuir a la protección de la seguridad jurídica, la credibilidad del notariado y la integridad del sistema nacional de prevención de la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo. 

Información y herramientas a disposición del notariado 

Como parte de las acciones de prevención, la DNN y la UIF ponen a disposición de la comunidad notarial lineamientos y tipologías actualizadas para la identificación de riesgos, así como herramientas de orientación para fortalecer los procesos de debida diligencia. Las tipologías pueden consultarse en el documento “Tipologías UIF 2026”, disponible para consulta de las personas notarias en este enlace.

Asimismo, quienes requieran orientación o realizar consultas relacionadas con estos temas pueden comunicarse con la Unidad de Prevención de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (UPLCFT) de la DNN, mediante el correo electrónico uplcft@dnn.go.cr.

Se invita a la comunidad notarial a mantenerse informada y atenta ante la evolución de estas modalidades. La actualización, la debida diligencia y el análisis profesional son herramientas esenciales para anticipar riesgos y proteger el ejercicio de la función notarial.